Povinné osoby

Zákon č. 297/2008 Z.z. stanovuje okruh povinných osôb (§ 5) podľa predmetu činnosti a stanovuje povinnosti a postupy, ktoré musia plniť tieto povinné osoby:

  • 1) banka, pobočka zahraničnej banky
  • 18) prevádzkovateľ hazardnej hry (stávkové kancelárie, kasína)
  • 2) centrálny depozitár cenných papierov (CDCP)
  • 19) poštový podnik
  • 3) burza cenných papierov (BCP)
  • 20) súdny exekútor
  • 4) komoditná burza (KB)
  • 21) správca konkurznej podstaty, reštrukturalizačný správca
  • 5) správcovská spoločnosť a depozitár
  • 22) audítor, účtovník, daňový poradca
  • 6) obchodník s cennými papiermi (OCP)
  • 23) sprostredkovateľ predaja, prenájmu a kúpy nehnuteľností (realitky)
  • 7) finančný agent, finančný poradca
  • 24) advokát, notár
  • 8) zahraničný subjekt kolektívneho investovania
  • 25) poskytovateľ služieb správy majetku
  • 9) poisťovňa, zaisťovňa
  • 26) organizačný a ekonomický poradca
  • 10) dôchodková správcovská spoločnosť (DSS)
  • 27) služby verejných nosičov a poslov, zasielateľstvo
  • 11) doplnková dôchodková spoločnosť (DDS)
  • 28) prevádzkovateľ aukčnej siene
  • 12) zmenáreň
  • 29) obchodník s umeleckými dielami a zberateľskými predmetmi
  • 13) faktoring a forfaiting (obchodovanie s pohľadávkami)
  • 30) obchodník so starožitnosťami a kultúrnymi pamiatkami
  • 14) dobrovoľné dražby
  • 31) obchodník s drahými kovmi a kameňmi
  • 15) finančný prenájom, poskytovanie úverov z vlastných zdrojov
  • 32) záložňa
  • 16) platobná inštitúcia, inštitúcia elektronických peňazí
  • 33) veriteľ
  • 17) exporno-importná banka SR (EXIM)
  • 34) kto vykonáva obchod v hotovosti v hodnote najmenej 10.000 EUR